Μια ενδιαφέρουσα ανάλυση από τον συνάδελφο Τσιλιγιάννη Σωτήρη.

Ας ελπίσουμε ότι κάποια στιγμή το προεδρείο του ΟΕΕ θα ασχοληθεί με την δέουσα επιμέλεια και θα σταματήσει τις διανεβαιώσεις ότι θα αντιμετωπίσει το θέμα.

Οι δημόσιες σχέσεις συνάδελφοι του Προεδρείου είναι καλές όμως αυτές αφορούν εσάς και εμείς πνιγόμαστε στα προβλήματα.

Ακολουθεί η ανάλυση του Συνάδελφου Τσιλιγιάννη Σωτήρη

ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΑΘΗΚΟΝΤΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΓΡΑΦΕΙΩΝ .

Θα ήθελα επιγραμματικά να παραθέσω υποχρεώσεις μας , που απορρέουν απο τη δέουσα επιμέλεια , για προβληματισμό .
1) Συστηματική ενημέρωση του προσωπικού μας , για τη δέουσα επιμέλεια , με σεμινάρια και με γραπτές οδηγίες .
2) Δημιουργία γραπτού εγχειριδίου στο οποίο θα καταγράψουμε τις διαδικασίες που τηρούμε για την αποτροπή του ξεπλύματος μαύρου χρήματος .
3) Ορισμός υπεύθυνου συμμόρφωσης , με τον κανονισμό της δέουσας επιμέλειας .
4) Δημιουργία προϋποθέσεων στο προσωπικό του γραφείου  να καταγγέλλουν παραβάσεις , χωρίς να ενημερώσουν ούτε τον υπεύθυνο του γραφείου , ούτε τον φορολογούμενο .
5) Καθορισμός διαδικασίας επαλήθευσης των στοιχείων των πελατών του γραφείου. (Ταυτότητα,  λογαριασμός ΔΕΗ , Διεύθυνση , έλεγχο του ιστορικού του πελάτη κλπ)
6) Τήρησης αρχείου με στοιχεία των πελατών .
7) Πρέπει να καταγραφεί , αν υπάρχουν συναλλαγές του γραφείου με πελάτες  , πριν την ολοκλήρωση της ταυτοποίησης .
8) Υπάρχει διαδικασία για να προσδιοριστούν πελάτες ως πρόσωπα πολιτικώς εκτιθέμενα ,οι συγγενείς αυτών .
Αυτοί χαρακτηρίζονται υψηλού κινδύνου .
9) Έχετε απορρίψει συνεργασία με πιθανό πελάτη , λόγω υποψίας σύνδεσης αυτού , με ξέπλυμα μαύρου χρήματος .
10 ) Πρεπει να υπάρχει διαδικασία που να προκύπτει η επικαιροποίηση των διαδικασιών της δεουσας επιμέλειας ,με τους υφιστάμενους πελάτες.
11) Υπάρχει διαδικασία ελέγχου και  εντοπισμού
Ασυνήθιστων συναλλαγών των πελατών μας . (Συναλλαγές μεγάλης αξίας , Συναλλαγές με επιχειρήσεις που να έχουν απασχολήσει τις φορολογικές κλπ αρχές για παράνομες δραστηριότητες . Συναλλαγές με άλλες επιχειρήσεις που εδρεύουν σε χώρες που χαρακτηρίζονται χώρες υψηλού κινδύνου κλπ κλπ )
12) Τήρηση αρχείου εγγράφων και άλλων αποδεικτικών στοιχείων 
που αφορούν την δέουσα επιμέλεια , για 5 χρόνια απο το τέλος της συνεργασίας με πελάτη  , ακόμη και αν υπάρχει περιστασιακή συναλλαγή .
13) Εκτίμηση κινδύνου  του κάθε πελάτη .